我想问一下掉期交易应如何计算？（外汇掉期交易计算方法）
摘要：
我想问一下掉期交易应如何计算？掉期点”怎么计算的？进口商品成本记账汇率如何确定？我想问一下掉期交易应如何计算？公司做一个3个月外汇掉期，即期卖出美元1,000,000.00，买入英... 我想问一下掉期交易应如何计算？
公司做一个3个月外汇掉期，即期卖出美元1,000,000.00，买入英镑552,791.60（=1,000,000.00/1.8090），3个月时买入美元1,000,000.00（用于向外支付），卖出英镑552,486.19（=1,000,000.00/(1.8080+0.0020)） 同时，公司做一个6个月外汇掉期，即期买入美元1,000,000.00，卖出英镑553,097.35（=1,000,000.00/1.8080），6个月时卖出美元1,000,000.00（将收到的美元换成英镑），买入英镑551,876.38（=1,000,000.00/(1.8090+0.0030)） 所以公司通过掉期在即期支付成本305.75（=553,097.35-552,791.60）英镑，锁定了未来609.81（=552,486.19-551,876.38）英镑的成本。
在不考虑折现的情况下，公司两交易总的成本为915.56英镑。
掉期点”怎么计算的？
美元远期=美元即期*（1+人民币利率*N/365）/（1+美元利率*N/360） 掉期点=美元远期-美元即期远期汇率=即期汇率+掉期点 掉期点=即期汇率*(（1+R（rmb)*N/365)/(1+R(usd)*N/360)-1) 掉期点：美元、日元和欧元以绝对价格的万分之一为 1 个基点，即小数点后第四位。港币以 绝对价格的十万分之一为 1 个基点，即小数点后第五位。系统允许美元、日元和欧元的掉期 点保留两位小数，港币保留一位小数。 带正号的掉期点指外币升水，带负号的掉期点指外币贴水。近端（或远端）绝对成交价 格为双方商定的即期价格加上近端（或远端）的掉期点 汇率基点、报价、点差一、汇率基点
在外汇市场的交易中，汇率的都是以5位数字来显示的。
比如：EUR/USD 1.2453
USD/JPY 117.20
GBP/USD 1.8245
汇率变化的最小单位为1点，即最后一个数字的变化，每变化1个单位即称为一个汇率基点（Point）的变动。除了日元汇率是小数点后面第2位为1个基点外，其他货币汇率都是以小时图后面第4位作为1个基点的计算基础。
比如：EUR/USD的汇率从1.2453变动到1.2454，就称EUR/USD汇率上涨了1个点或1个基点，也可表述为欧元上涨了1个点或1个基点；
USD/JPY的汇率从117.20变动到117.19，就称USD/JPY汇率下跌了1个点或1个基点，也可表述为日元上涨了1个点或1个基点。
进口商品成本记账汇率如何确定？
进口商品成本记账汇率的确定，一般会考虑以下因素：
交易时或合同约定的汇率。在交易发生时或合同约定的汇率，通常会作为成本记账的汇率。
外币现金流量折现率。在某些情况下，进口商品的成本记账汇率可能会采用外币现金流量折现率来确定。
银行买入价。如果涉及到银行买入外汇的情况，成本记账汇率可能会按照银行买入价来计算。
出口国官方汇率。如果进口商品是从出口国直接进口，那么成本记账汇率可能会按照出口国的官方汇率来计算。
汇率风险管理工具。如果企业使用了汇率风险管理工具（如远期外汇合约、货币掉期等）来规避汇率风险，那么成本记账汇率可能会根据这些工具的约定来确定。
需要注意的是，具体的确定方法可能会因企业的具体情况而有所不同，建议在实际操作中咨询专业财务人员或相关银行工作人员。
到此，以上就是小编对于外汇掉期交易计算方法有哪些的问题就介绍到这了，希望介绍的3点解答对大家有用，有任何问题和不懂的，欢迎各位老师在评论区讨论，给我留言。
